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索引號: 007330010/2018-04115 分類:  
發文機關: 市人民政府辦公室 發文日期: 2018-02-02 11:20
名稱: 東莞市人民政府關於印發《東莞市軌道交通建設投融資管理辦法》的通知
文號 : 東府〔2018〕27號    
東莞市人民政府關於印發《東莞市軌道交通建設投融資管理辦法》的通知

東府201827


東莞市人民政府關於印發《東莞市軌道交通

建設投融資管理辦法》的通知


各鎮人民政府(街道辦事處),市府直屬各單位:

現將《東莞市軌道交通建設投融資管理辦法》印發給你們,請認真貫徹執行。

東莞市人民政府

201822



東莞市軌道交通建設投融資管理辦法


第一章 總則

第一條 為推動全市軌道交通建設,保障軌道交通項目資金需求,根據國家、省有關法律法規和行政規章,以及《關於創新體制機制加快軌道交通建設發展的若幹意見》等文件規定,制定本辦法。

第二條 我市經批准建設的國鐵項目(東莞段)、城際軌道(東莞段)和城市軌道項目,均納入軌道交通建設投融資范圍。

第三條 在軌道交通建設與發展過程中,按照“政府主導、兩級共建、資源整合、多元化運作、多渠道籌資”的理念,建立投資主體多元化、籌資渠道社會化、投資決策科學化、項目管理專業化、監督約束法制化、經營運作市場化的投融資機制,促進我市軌道交通快速、健康發展。

第四條 全市軌道交通建設投融資應遵循以下原則:

(一)有系統規劃。根據軌道交通建設發展規劃、軌道交通站場TOD綜合開發規劃和軌道交通建設資金需求,擬訂全市軌道交通建設投融資方案、軌道交通線路建設和綜合開發資金平衡方案等。

(二)有政府財政支持。市財政通過一般公共預算安排、提留土地出讓金等多種方式籌集資金,用於市政府支持軌道交通項目的資本金投入、貸款還本付息或貼息、運營補虧等。

(三)有社會資本參與。積極創新投融資模式,引導社會資金參與軌道交通建設,進行全程、有效的監督和管理,實現投資主體多元化,綜合效益最大化。

(四)有市場主體投資運營及管理。積極發揮東莞實業投資控股集團有限公司(以下簡稱“東實集團”,市屬軌道交通投融資主體)在城際軌道交通站點周邊800米和城市軌道交通站點周邊500米半徑范圍內土地TOD綜合開發(以下簡稱“軌道站場TOD綜合開發”)中的作用,支持東實集團“以地籌資”,支撐軌道交通建設資金需求。

(五)有項目投資回報。理順投融資主體與運營主體的關系,實行“誰投資、誰受益、誰承擔風險”;支持東實集團(市屬軌道交通投融資主體)參與軌道站場TOD綜合開發,獲取合理利潤和充實現金流

第五條 市軌道交通建設及TOD開發領導小組辦公室(以下簡稱“市TOD軌道辦”)是全市軌道交通建設投融資的牽頭協調部門;東實集團是軌道交通建設的投融資主體。

第六條 軌道交通建設投融資分為投融資實施、使用管理、籌資償付三個階段。

第七條 市政府設立“東莞市軌道交通建設發展專項資金”(以下簡稱“軌道專項資金”),專項用於支持軌道交通項目建設運營。

第八條 為推動全市軌道交通建設投融資工作順利開展,要強化保障措施,明確部門職責分工,建立工作考核機制。

第二章 投融資實施

第九條 改變財政直接投資的傳統模式,科學運用多元化的融資手段,創新融資模式:

(一)積極推行PPP模式(含特許經營)。由市發改局牽頭制定軌道交通建設PPP(含特許經營)實施方案並組織實施。

(二)設立股權投資基金。由市財政局作為政府出資代表,設立基礎設施和公共服務領域的政府投資基金,引導社會資本參與;按照市場化原則,由東實集團自行發起設立市場投資基金。

(三)政府債券。積極向上級爭取政府債券額度,適度傾斜支持軌道交通建設。

(四)政策性金融資金。與政策性金融機構長期合作,保持政策性金融資金投入軌道項目的暢通渠道。

(五)引入保險機構資金。落實國家鼓勵保險資金投入政府重大基礎設施的政策,用好保險資金期限長、利率穩的優勢條件,打通保險資金投入軌道交通項目渠道。

(六)探索資本市場籌資。利用公司上市、發行企業債、公司債、中期票據、資產證券化等方式進行融資。

(七)常規性融資手段。主要包括銀團貸款、融資租賃等,探索跨境融資渠道。

(八)市發改、財政等部門積極爭取國家和省專項建設基金等專項資金,降低軌道交通融資成本。

(九)經市政府審定批准的其他投融資方式。

第十條 市TOD軌道辦牽頭協調市發改局、市財政局、東實集團等單位,科學論證使用各類資金的時機、規模、結構、成本、體制機制優勢與資源引導作用等,擬訂軌道交通線路建設投融資方案,報市政府審定後實施。經市政府批准後,由東實集團啟動投融資工作。

第三章 使用管理

第十一條 市財政局設立軌道專項資金賬戶,負責對軌道專項資金的籌集、分配、使用進行管理和監督。

第十二條 軌道專項資金適用於城市軌道和城際軌道,使用范圍主要包括:軌道交通建設項目的資本金投入;軌道交通建設項目貸款的還本付息或貼息;市軌道公司經營性收入彌補運營虧損不足的部分;軌道交通站點周邊土地儲備;軌道交通建設的其他相關支出。

第十三條 軌道專項資金支出管理:

(一)根據市軌道交通建設的需要,項目實施進度和融資、經營性收入情況,按照統籌安排、綜合平衡、以收定支的要求,市TOD軌道辦會同市發改局、市交通局、市國資委、東實集團、市軌道公司等單位,在每年第三季度根據軌道交通建設計劃與運營情況,匯編下一年度軌道專項資金支出預算。

(二)軌道專項資金支出預算經市財政局審核後,報市政府審定。經市政府同意後,由市財政局下發預算批複。市發改局、市交通局、市國資委、東實集團、市軌道公司等實施單位按規定向市財政提出請款申請。

(三)城市軌道交通項目的前期費用按照《關於印發東莞市財政投資項目前期工作專項經費使用管理暫行辦法的通知》(東發改〔2012166號)執行;工程費用按照《東莞市軌道交通財政性資金投資建設工程財務管理辦法》(東府辦〔2012132號)執行;運營補虧費用具體辦法由市交通局制定,報市政府審定同意後實施;城際軌道項目按省有關文件執行,國鐵項目按國家、省有關文件執行。

(四)軌道專項資金支出嚴格按照年度使用計劃執行。如超過年度使用計劃范圍或追加支出,通過“一事一議”方式報市政府審批。

(五)軌道專項資金當年資金若有結餘,滾存下年使用。

第四章 籌資償付

第十四條 軌道交通融資資金償付的資金來源以“以地籌資”為主,“財政投入”為輔,“接續融資”為補充。

第十五條 堅持“統籌軌道交通建設投資與周邊土地綜合開發收益總體平衡”的理念,對沿線土地同步規劃、提前控制、及早儲備,充分發揮軌道交通建設對沿線土地的增值帶動效應,以土地增值收益反哺軌道交通建設。由市TOD軌道辦牽頭會同相關部門制定《軌道交通線路建設和綜合開發資金平衡方案》報市政府審批。經市政府批准後,市TOD軌道辦根據年度資金需求,合理安排軌道站點TOD范圍內土地規模和開發時序,統籌推進“以地籌資”工作。“以地籌資”的具體方式如下:

(一)土地出讓收益:

1.市土地儲備中心牽頭會同市TOD軌道辦、市規劃局、市國土局、屬地園區、鎮(街)共同編制《軌道交通站點周邊土地專項儲備計劃》,采取市土地儲備中心統籌、屬地鎮街包幹或市鎮聯合收儲等多種方式,積極爭取土地儲備專項債券,對軌道站點周邊土地進行收儲。土地公開出讓後,扣除土地收儲成本、相關稅費和計提資金後,土地出讓收益按如下比例分配:市主導收儲的,由市、鎮按4:6比例分成;鎮主導收儲的,由市、鎮按2:8比例分成。具體按《東莞市軌道交通站點周邊土地專項儲備辦法》規定實施。屬市分成部分的土地出讓收益,全部劃入軌道專項資金賬戶。

2.原則上軌道站點周邊已建成區通過政府主導方式進行“三舊”改造,通過其他方式進行改造需征求市TOD軌道辦意見。東實集團通過市場取得土地,參與政府主導的“三舊”改造項目,按有關規定獲取不高於60%比例的土地出讓純收益。東實集團獲得的土地出讓純收益扣除拿地綜合成本後的可分配淨利潤(淨利潤減去法定公積金等),參照軌道專項資金使用管理規定用於軌道交通建設。

(二)土地前期開發收益。東實集團積極探索土地前期開發PPP模式和探索政府購買土地征收、收購、收回涉及的拆遷安置補償服務。東實集團參與軌道站點周邊土地前期開發取得的利潤,扣除融資成本、管理成本等後的可分配淨利潤,參照軌道專項資金使用管理規定用於軌道交通建設。

(三)土地二級開發收益:

1.在政策允許范圍內,支持東實集團、市軌道公司等市屬軌道交通建設運營單位,參與軌道交通站點共構地塊的二級開發。具體按《東莞市軌道交通站場周邊土地綜合開發及站場綜合體建設實施細則》實施。對共構地塊開發物業的出租或出售形成的可分配淨利潤,東實集團參照軌道專項資金使用管理規定用於軌道交通建設。

2.東實集團參與軌道站點周邊的其他土地二級開發項目獲取的收益等,參照軌道專項資金使用管理規定用於軌道交通建設。

(四)土地出讓計提和其他收益:

1.對全市出讓土地(含地下空間使用權、“三舊”改造項目),按規定比例提留軌道專項資金。

2.根據軌道站點周邊已出讓土地業主的開發意願,對提高地塊容積率按規定補繳的土地出讓金,由市、鎮5:5分成,市分成部分全部劃入軌道專項資金賬戶。具體操作辦法由市國土局會同市規劃局、市財政局另行制定。

第十六條 市財政通過市鎮稅收分成、軌道站點接口資源使用資金等渠道籌集資金,劃入軌道專項資金賬戶。

(一)歸集渠道:

1.研究每年從市鎮稅收分成中統一切塊一定比例,統籌用於軌道專項資金。具體比例由市財政局牽頭另行制定,報市政府審定後實施。

2.由市TOD軌道辦會同市財政局、東實集團、軌道公司對站點周邊商業兼顧公益接口和商業接口收取資源使用資金。具體按市政府批准的征收辦法和標准實施。

3.國家、省補助的專項撥款由市財政局直接劃入軌道專項資金賬戶,或按照有關規定辦理。

4.地方政府債務資金由市財政局按市政府批准的分配方案,將用於軌道交通建設的部分劃入軌道專項資金賬戶。

5.其他經市政府批准劃入軌道專項資金賬戶的資金。

第十七條 東實集團利用國有企業的市場主體地位和企業集團的綜合管理職能,根據政府年度付費、補貼以及集團自身的盈利情況,做好旗下企業的財務資金統籌安排,綜合運用基金、發債等資產證券手段開展接續融資,通過融資置換、延長期限等方式,降低軌道交通還款的峰值壓力,為軌道交通項目的支出提供有效支持。

第十八條 籌資管理:

(一)市TOD軌道辦會同市財政局、市規劃局、市國土局、東實集團等單位,在每年第三季度根據市軌道交通建設的項目實施進度、資金需求、軌道站點周邊土地出讓計劃、共構地塊開發情況等因素,匯編軌道專項資金年度籌集計劃,報市政府批准後實施

(二)根據軌道專項資金年度籌集計劃,TOD軌道辦將籌集任務分解到各職能部門,各職能部門按計劃籌集軌道專項資金。

(三)根據軌道專項資金的不同籌集渠道,東實集團會同市財政局對軌道專項資金收入進行分賬核算,按季度將軌道專項資金籌集進度情況報送市TOD軌道辦,由市TOD軌道辦對籌集進度較慢的部門進行約談,確保按計劃籌集資金。

第五章 保障措施

第十九條 職責分工:

(一)市TOD軌道辦是軌道交通建設投融資工作的牽頭協調部門,負責組織市發改局、市財政局、市國土局、市交通局、市規劃局、東實集團和市軌道公司等單位,擬訂《軌道交通線路建設和綜合開發資金平衡方案》等;統籌協調全市有關單位配合軌道交通投融資項目的實施。

(二)東實集團是軌道交通建設投融資的實施主體。在TOD軌道辦的指導下,負責軌道交通建設項目的具體投融資;圍繞“以地籌資”的中心工作,積極參與軌道站點TOD范圍內土地開發建設。市軌道公司主導城市軌道交通工程建設的實施以及運營管理。

(三)市發改局負責牽頭全市軌道建設項目投資規模的論證、審核,協調國鐵、城際項目的出資;制定軌道交通投融資方案(含PPP、特許經營等)並組織實施;軌道交通投資計劃的審核;研究軌道交通TOD土地開發的綜合立項。

(四)市財政局負責對軌道專項資金的籌集、分配、使用進行監管;牽頭制定稅收提留軌道專項資金的操作辦法;配合審核軌道交通投融資方案、軌道交通線路建設和綜合開發資金平衡方案等

(五)市國土局負責加強軌道站點TOD范圍內土地的管控,加大違法用地查處力度;牽頭制定《東莞市軌道交通站點周邊土地專項儲備辦法》,對軌道站點周邊土地專項儲備方式、征地拆遷補償標准等進行明確;牽頭制定軌道站點TOD范圍內已出讓土地提高容積率補交土地出讓金的實施細則;支持東實集團開發建設軌道交通站點共構地塊;指導東實集團積極參與TOD范圍內“三舊”改造。

(六)市規劃局負責軌道站點TOD范圍內的規劃管控,在市總規和鎮(園區)總規層面,將禁建區、限建區調出軌道交通站點控制范圍,增加可開發用地規模;協助制定軌道站點TOD范圍內已出讓土地提高容積率補交土地出讓金的實施細則。

(七)市審計部門依照法定程序,加強對軌道交通建設投融資、軌道專項資金使用情況的審計監督。

(八)市國資委負責對東實集團“以地籌資”年度籌集計劃完成情況進行績效考核。

第六章 附則

第二十條 東實集團、市軌道公司嚴格按照《中華人民共和國公司法》中涉及軌道專項資金管理的有關規定,通過內部風控體系及實行專項審計制度,加強對軌道交通建設的資金管理,定期向政府相關部門報送公司財務報告。

第二十一條 軌道交通的票務、廣告、物業等經營性收入不納入軌道專項資金,由東實集團(或市軌道公司)按公司管理相關規定進行管理和使用。市國資委、市財政局和市審計局負責監督。

第二十二條 本辦法由市TOD軌道辦、市財政局和市發改局負責解釋。此前有關規定與本辦法不一致的,以本辦法為准。

第二十三條 本辦法自頒布之日起施行。



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